Возврат денежных средств от покупателя — отражение в 1С
Здравствуйте.
У нас 1С Бухгалтерия_Базовая версия (последняя конфигурация - обновляем через интеренет регулярно)
Мы получили аванс от покупателя и вернули ему этот аванс, не продав ему товар (только деньги переводились).
В разделе "Документы покупателей" следующие документы:
1)Счет на оплату покупателю;
2)Поступление на расчетный счет;
3)Счет-фактура выданный (под номером Адав0000001);
Далее мы возвращаем деньги обратно покупателю.
В разделе "Документы поставщиков" следующие документы:
1)Списание с расчетного счета;
2)Платежное поручение.
На диске ИТС я прочитала по теме "возврат аванса, полученного от покупателя":
Если по авансу, полученному от покупателя, был оформлен документ "Счет-фактура на аванс", то для того, чтобы в книге продаж появилась сторнирующая запись, документ, который фиксирует возврат аванса, должен быть оформлен на основании того документа, по которому был зафиксирован аванс
Я создала этот документ: появился он в разделе "Документы покупателей":
4)Счет-фактура выданный (под номером Идав0000001);
Проводки документа 3)Счет-фактура выданный (под номером Адав0000001) следующие:
Д76.АВ К68.02 ндс по предоплате 100000руб
Проводки документа 4)Счет-фактура выданный (под номером Идав0000001) следующие:
Д76.АВ К68.02 СТОРНО ндс по предоплате -100000руб
Д76.АВ К68.02 ндс по предоплате 50000руб
Цифры выдуманные - это только суммы НДС (мы возращаем не всю сумму аванса _ пока, полностью вернем в дальнейшем)
Мой вопрос: правильно ли создала документы в 1С - ?
правильно ли отразится на основании этих документов НДС?
почему 76.АВ при создании 4)Счет-фактура выданный (под номером Идав0000001) не в кредите отражен - это верно?
У нас 1С Бухгалтерия_Базовая версия (последняя конфигурация - обновляем через интеренет регулярно)
Мы получили аванс от покупателя и вернули ему этот аванс, не продав ему товар (только деньги переводились).
В разделе "Документы покупателей" следующие документы:
1)Счет на оплату покупателю;
2)Поступление на расчетный счет;
3)Счет-фактура выданный (под номером Адав0000001);
Далее мы возвращаем деньги обратно покупателю.
В разделе "Документы поставщиков" следующие документы:
1)Списание с расчетного счета;
2)Платежное поручение.
На диске ИТС я прочитала по теме "возврат аванса, полученного от покупателя":
Если по авансу, полученному от покупателя, был оформлен документ "Счет-фактура на аванс", то для того, чтобы в книге продаж появилась сторнирующая запись, документ, который фиксирует возврат аванса, должен быть оформлен на основании того документа, по которому был зафиксирован аванс
Я создала этот документ: появился он в разделе "Документы покупателей":
4)Счет-фактура выданный (под номером Идав0000001);
Проводки документа 3)Счет-фактура выданный (под номером Адав0000001) следующие:
Д76.АВ К68.02 ндс по предоплате 100000руб
Проводки документа 4)Счет-фактура выданный (под номером Идав0000001) следующие:
Д76.АВ К68.02 СТОРНО ндс по предоплате -100000руб
Д76.АВ К68.02 ндс по предоплате 50000руб
Цифры выдуманные - это только суммы НДС (мы возращаем не всю сумму аванса _ пока, полностью вернем в дальнейшем)
Мой вопрос: правильно ли создала документы в 1С - ?
правильно ли отразится на основании этих документов НДС?
почему 76.АВ при создании 4)Счет-фактура выданный (под номером Идав0000001) не в кредите отражен - это верно?
Comments
-
Здравствуйте!
Наверное, правильнее тему озаглавить возврат аванса покупателю. Возврат от покупателя может быть товара, а в вашем случае, ден.средства ВЫ возвращаете покупателю, никак не "от покупателя".
Итак.
Если вы убеждены, что сторон-запись в Книге продаж, это то, что действительно, нужно, то отраженный вами порядок действий в пр-ме - верный.
НО!
Были обсуждения на форуме (ссылку дам ниже, как найду) о том, что в случае возврата аванса нужно оформлять запись Книги покупок, т.е. вычет. В декларации по НДС д.попасть (Раздел 3) не в строку 070 с минусом, не в строку вычета - 150 (как в обычном порядке, после отгрузки в счет аванса и зачета аванса), а в строку 130.
Поэтому, действия должны быть иными, на мой взгляд.
Начало по приходу аванса и выписке первоначального "СФ выданный" на аванс - такое же, как у вас.
Далее.
1. При возврате денег покупателю, вносите док. "Списание с расчетного счета", выбираете в поле "погашение задолженности" - "по документу", и указываете первонач. пл/пор.входящее, т.е. док-т "Поступление на р/сч". Проводите.
2. Затем из "Списания с р/сч" вводите на основании "СФ полученный", проставляете реквизиты вашего первоначального СФ на аванс. Устанавливаете галочку - отразить вычет в книгу покупок. И т.д., проводите. Для записи в Книгу покупок получаете Д68.02 К76.АВ на сумму НДС с аванса.
Затем формируете Книги и Декларацию. Проверяете строки в Разделе 3.
Смотрите прилагаемые скриншоты в файле.
