Учет при взыскании по исполнительному листу

Добрый день!
Столкнулась со следующей ситуацией. Мы на УСН 15%.

Есть контрагент (арендодатель), по которому висит кредиторка в размере 160 000 руб. Директор банально скрывался от арендодателя, акты услуг не получал. Задолженность не подтвержденная, акты услуг учтены далеко не все (т.к. они просто не доходили до меня), свериться актом сверки не представляется возможным.

Этот арендодатель подал в суд и дело выиграл. Согласно решению, мы должны в пользу арендодателя выплатить 98 150  руб. 00 коп. основного долга, а также 3 070 руб. 10 коп. расходов по оплате государственной пошлины.

Вопрос: какими проводками и какие суммы мне начислить? И какой датой делать начисление: датой принятия решения или датой вступления в силу?
И куда мне деть уже имеющуюся не подтвержденную Кт задолженность?

Заранее спасибо!